Аффилированные лица общества (ООО, АО). Что это список аффилированных лиц


кто это, список, что такое аффилированность

Аффилированные лица – (affiliate англ. = соединять, связывать, собирать) личность или же группа личностей, в чьи полномочия входит оказание должного влияния на функционирование физических лиц из предпринимательской деятельности.

Содержание статьи

Законодательная база

В РФ термин аффилированность не столь распространён, как в странах Евросоюза. В добавок к этому его определение и общее понятие отличаются от европейских. Если заглянуть в историю, то он появился не так давно, в 1992 году. Год относится к периоду приватизации.

Термин ввели в оборот для урегулирования деятельности инвестиционных компаний. После стольких лет он получил более расширенное понятие, функции стали значительно больше.

Работа аффилированных лиц развивается на следующей законодательной базе РФ:

  1. Закон о конкурировании и ограничениях монополизма РСФСР №848-1, ст.4. Можно найти базовые понятия, ключевые термины и прочую информацию.
  2. Закон о деятельности унитарных компаний государственного или муниципального типа. Содержит функции аффилированных лиц в различных формах предприятий.
  3. Закон о функционировании рынка ценных бумаг №949-1. Содержит информацию о долях, процентах, документации.

Список аффилированных лиц

У физического или юридического лица/организации бывает больше аффилированных лиц, особенно если у предпринимателя коллегиальная форма управления ценными бумагами, голосами, долями и прочими условными единицами правления.

Списки аффилированных лиц делятся на два типа.

Аффилиат юрлица

К списку относятся люди следующих категорий (в рамках Закона о конкуренции, ст.4):

  • член наблюдательного совета;
  • член совета директоров;
  • представитель любого другого коллективного управления;
  • представитель коллективного исполнительного органа;
  • лицо, исполняющее самостоятельное управление компанией;
  • лицо, относящееся к той же группе, что и зафиксированное юр. лицо;
  • лицо, обладающее более чем 20% от общего количества акций, голосов бюджета (если перечисленные формы являются складочным бюджетом данной предпринимательской организации).

Аффилиат физлица

Над физическими лицами, занимающимися предпринимательством, властвуют следующие представители:

  • лицо, относящееся к той же группе, что и зафиксированное юр. лицо;
  • лицо, обладающее правом распоряжаться более чем 20% от общего количества акций, голосов, бюджета (если перечисленные формы являются складочным бюджетом организации).

Признаки и отличия

Признаком аффилированного лица является наличие отношений между субъектами, при которых это лицо воздействует на подчинённое — присутствие в отношениях зависимости. Зависимость возникает в случаях:

  1. Принадлежности части капитала. Если лицу принадлежит определенная часть материальной и технологической базы зафиксированного лица, что дает ему право на голос при распоряжении уставным капиталом, между ними устанавливаются зависимые отношения.
  2. Приоритетности должности. Отношения зависимости юридического лица устанавливаются, если аффилированное лицо находится в должности, превосходящей пост зависимого. Например, эти отношения устанавливаются между генеральным директором и управляющим капиталом. В данной ситуации его указания исполняются в любом случае.
  3. Родственных связей. Если между субъектами есть семейное родство, появляется зависимость.

Отличия между аффилированными лицами физических и юридических лиц незначительны. Разница в том, что у юридического лица их порядком больше чем у юридического. Как правило, у предпринимателя, не являющегося юридическим лицом, есть только одно влияющее, в то время, как у юридического может быть целая группа таких лиц.

В остальном функции аффилированных лиц двух групп практически схожи.

Сфера применения субъектов

Аффилированные лица — это не только формальная форма влияния. В предпринимательской практике управления она часто используется. Но, к сожалению, большинство ООО или ОАО даже не слышали о таких терминах. Из-за этого предприниматели сталкиваются с острыми недостатками в сфере экономической деятельности и дохода.

Аффилированные лица — термин, который чаще применяется в фирмах с коллегиальной формой управления. К аффилированному управлению переходят в следующих случаях:

  1. Процесс определения объектов, заинтересованных в плодотворном развитии компании, для их дальнейшего назначения в роли управляющего.
  2. Определение директора, обладающего большей долей ОАО. Его голос разрешит спорную ситуацию в процессе заключения сделки (когда количество участников повышает 1000).
  3. Выявление списка субъектов, информация по которым предоставляется управлению.
  4. Определение объектов, о которых акционерное общество обязано предоставить информацию.
  5. Выявление участников, чей процент акций ОАО переступает 30%, для предоставления им большей ответственности.

Взаимоотношения, обязанности и ответственность

Аффилированные лица входят в отношения друг с другом. Яркий пример — преобладание основного общества над дочерним. Дочернее предприятие или филиал позволяет расширить возможности деятельности головной компании. Они не имеют права на самостоятельные экономические действия.

Аффилированные лица располагают возможностями, привилегиями, правами и обязанностями. Сразу после назначения, они в письменном виде сообщают дочернему обществу о доле акций, которые им принадлежат.

Далее следует утвердить договор, регулирующий отношения, полномочия. Срок предоставления информации назначается в каждом случае индивидуально. Его отсчёт начинается с момента приобретения ценных бумаг. Наказания по закону за несоблюдение сроков нет. Санкции в их адрес назначаются в кругу компании в виде материального взыскания.

Законом предусмотрена компенсация со стороны аффилированного общества, если по их вине компания понесла материальные убытки (ст. 15 ГК РФ).

За нарушения предусмотрена ответственность:

  1. Административная — наступает в случае несерьёзных нарушений. Например, несоблюдение сроков предоставления информации или предоставление недостоверных данных.
  2. Налоговая — применяется в отношении субъектов в случае беспричинной поправки цен, которые противоречат их актуальной расстановке на рынке. Назначение налоговых санкций или пени проводится в случае, если в результате сверки дохода по совершенной и существующей сделке разница превышает 20%. Взимание может проводиться без предупреждения.
  3. Гражданско-правовая — налагается в случае нарушения порядка проведения и заключения соглашений.

Для более плодотворной работы проводится взаимосвязь аффилированных лиц. Так, например, взаимодействуют главы дочерних и управлявших компаний.

Порядок учёта

Каждый список аффилированных лиц содержит конкретную информацию о нем. В любой из таких списков входят:

  1. Контактные данные: название, адрес, инициалы, форма управления, почтовый индекс и другие базовые сведения.
  2. У ИП обязательно — ФИО, адрес, контактные и паспортные данные.
  3. Причина, по которой субъект является влиятельной силой, и сроки его назначения в функцию аффилиата.

Зачем предоставлять информацию

По требованию акционеров необходимо предоставить информацию по аффилированному обществу. Кроме того, информация не является секретным документом, а доступна для всех. Такое решение принято для всеобщей осведомленности обществ о своих аффилированных лицах.

Аффилиаты — лица или группы лиц, от которых в большей мере зависит развитие различных форм предпринимательской деятельности.

О том, чем опасна замена аффилированных лиц, есть на видео.

znaybiz.ru

Кто такие аффилированные лица?

Термин "аффилированные лица" стал активно распространяться в нашей стране. Это слово используется в лексике английского языка. Появление его в России связано с непрерывным процессом развития экономических отношений на международной арене, то есть, предприятия заключают все больше договоров и соглашений с иностранными партнерами.

Итак, аффилированные лица – понятие, которое подразумевает конкретный список юридических и физических лиц, способных оказывать определенное воздействие на другие экономические субъекты, ведущие предпринимательскую деятельность. Действующим законодательством отмечено, что при покупке этими лицами акций какого-нибудь общества они обязаны в течение 10 дней предоставить своему АО письменное уведомление с указанием их количества. В противном случае аффилированные лица должны перечислить обществу сумму денежных средств в размере компенсационного ущерба. Предприятие должно вести учет таких владельцев и предоставлять отчетность в установленные органы проверки.

Существует определенный список аффилированных лиц юридической организации. В первую очередь, в их число входят члены руководящего состава, а также сотрудники, осуществляющие временное замещение руководителя исполнительного органа. В список таковых лиц автоматически включаются владельцы акций, удельная доля которых превышает 20% от общего числа, а также граждане, осуществившие вложение в уставный фонд предприятия. Отдельно стоит выделить те юридические компании, которые входят в состав финансово-промышленной группы. В данном случае аффилированным лицом будет считаться участник руководящего подразделения, например, совета директоров или исполнительного органа.

Понятие "аффилированные лица" удобно тем, что обладает видовым свойством. То есть, не просто представляет группу лиц, но и автоматически присваивает им определенные полномочия. В список таковых лиц индивидуального предпринимателя можно включить тех граждан, к группе которых принадлежит физическое лицо, а также юридическую организацию, в которой индивидуальный предприниматель обладает преимущественным правом распоряжения акциями в размере, превышающим 20%.

Хочется отметить, что наличие аффилированной связи между субъектами предполагает присутствие личной зависимости в сфере управленческой деятельности, а имущественная взаимосвязь лиц выступает в качестве следствия личностных взаимоотношений. Современное законодательство ясно изложило требования, которые должны выполнять аффилированные лица. Казус заключается в том, что несоблюдение установленных обязанностей никак не карается законом, то есть, практически отсутствует ответственность. Это значит, что лица могут по собственному усмотрению принимать решение о целесообразности соблюдения правил, рекомендованных правительством, и при этом совершенно не опасаются совершения неправомерного действия.

Составлять списки аффилированных лиц считается необходимой и даже вынужденной мерой. Это объясняется тем, что список считается документальным обоснованием полномочий лица, совершающего сделки с контрагентами. А если документация оформлена верно, то и степень доверия со стороны других хозяйствующих субъектов гораздо выше.

На основании всего вышесказанного можно сделать вывод о том, что введение термина "аффилированный" является более чем рациональным. Ведь он в полной мере раскрывает смысл отношений между лицами, связанными аффилированными отношениями. Кроме того, благодаря законодательным критериям можно выделить определенный перечень лиц и должностей, которые автоматически попадают в список.

fb.ru

аффилированные компании, что это, список аффилированных лиц, образец

Изучая законодательные акты, мы часто встречаемся с такими понятиями, как «аффилированные лица» и «аффилированные предприятия». Однако далеко не все понимают истинное значение данных терминов. Поэтому ниже мы расскажем вам простым языком, что же это такое и в связи с чем они используются.

Что такое аффилированное лицо и аффилированная компания?

Итак, аффилированное лицо — юридическое или физическое лицо, которое обладает способностью оказывать непосредственное влияние на иных физических и юридических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью. Далее мы рассмотрим, кто может быть аффилированным лицом для юридического лица и для физического.

Начнем с юридических лиц. Для них аффилированными лицами будут являться:

  • член совета директоров компании либо любого другого коллегиального органа, организованного для управления предприятием;
  • единоличные директора;
  • лица, которые входят в ту же группу, что и сама компания;
  • лица, которые владеют либо другим способом распоряжаются более чем 20% акций либо уставного капитала юридического лица;
  • фирма, в которой данное юридическое лицо обладает правом распоряжаться более чем 20% акций либо уставного капитала;
  • для предприятий, которые входят в состав финансово-промышленных групп, — руководство этой группы.

Для физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность, аффилированные лица:

  • лица, которые относятся к той группе лиц, владеющим данным физическим лицом;
  • юридическое лицо, в котором физическое лицо обладает правом распоряжаться 20% и более общего числа голосов, которые приходятся на голосующие акции или составляют уставный капитал вклады.

Относительно понятия «группы лиц» можно привести следующий пример. Для ИП в состав его группы входят: родители, супруг, дети и т.д.

Предоставление информации об аффилированных лицах

Согласно антимонопольного законодательства, акционерные сообщества в обязательном порядке должны предоставлять список аффилированных лиц как своим акционерам, так и контролирующим организациям. В том числе данный список ведется в бухгалтерской документации.

Это необходимо из-за того, что взаимное влияние компаний и предпринимателей предоставляет возможность организовывать всевозможные сговоры относительно ценообразования, устранения конкурентов, создания монополий.

Ранее подобная нерыночная деятельность парализовывала рынки целых государств. Чтобы это не допустить вновь, во многих странах за подобными списками следят специальные антимонопольные службы. В России – Федеральная антимонопольная служба (ФАС).

Сфера деятельности аффилированных лиц

Также согласно закона, в сферу взаимоотношений и деятельности аффилированных лиц подпадают в основном отношения имущественного характера, которые основаны на непосредственном участии в уставном фонде определенного юридического лица.

Договорные отношения – основываются на договоре, согласно которому лицо обладает правом определять решение другого лица либо лиц.

Родственные отношения.

При этом все вышеизложенные отношения могут иметь смешанный вид (обладать признаками других отношений).

izi.im

Аффилированные лица общества (ООО, АО)

Такое определение как «аффилированный» пришло в Россию с Запада. Дословный перевод означает «соединять» или «связывать». Любой человек, который далек от делового мира, будет введен в заблуждение при виде списка из сотен и тысяч аффилированных лиц. Аффилированные лица – это лица, которые выполняют важную роль в современной деловой сфере, поэтому с ними стоит ознакомиться ближе и понять, как они различаются, чем регулируются и какие обязанности на них накладываются.

Аффилированные лица и аффилированные компании

Аффилированные лица – это организации и люди, которые имеют возможность оказания влияния на компании или индивидуальных предпринимателей. Если в отечественном праве политика в отношении аффилированных лиц не такая строгая, то на Западе к этому вопросу подходят намного внимательнее. В России такими лицами являются физические лица, дочерние компании и организации, которые являются управляющими.

Аффилирование – это оказание влияния на работу фирмы, между сторонами должны быть организационные и имущественные отношения. Аффилиация позволяет войти организации в структуру другой компании без каких-либо изменений в руководстве.

Виды и признаки

На Западе аффилиация включает в себя меньшее количество прав и возможностей. В отечественной среде проявляется дополнительные зависимые отношения, если:

  • вышестоящее лицо имеет право на остановку решений нижестоящих лиц;
  • имеется доля в уставном капитале;
  • лицо обладает правом голоса, которое используется на каждом собрании;
  • между членами правления имеется родственность.

Аффилированными лицами не считаются сотрудники, которые могут повлиять на производственный процесс компании путем забастовок, изменением требований и так далее. А родственник владельца компании, которому доверено управление дочерней фирмой, считается аффилированным лицом.

Что такое аффилированность юридического лица

Аффилированными лицами для юридического лица являются:

  • лица, которые владеют и распоряжаются более чем 20% акций или капитала компании;
  • определенные как часть группы лиц, в которую входит компания;
  • руководство группы лиц, в которую входят финансово-промышленные организации;
  • сотрудники органов управления, включая директоров.

Для индивидуальных предпринимателей список аффилированных лиц иной:

  • входящие в одну и ту же группу лиц, что и предприниматели;
  • фирмы, где ИП имеет более 20% акций или капитала компании.

Что такое группа аффилированных лиц

Любое юридическое лицо имеет свою группу аффилированных лиц, куда входят все близкие родственники (родители, супруг, братья, сестры, дети, внуки). Признаки наличия аффилированного лица в составе группы:

  • имеется пакет акций, состоящий более чем из половины доступных бумаг;
  • имеется свод полномочий главной компании, регулирующий принятие и отмену решений;
  • физическое лицо имеет прямое влияние на определение кандидатов в состав наблюдательного совета;
  • физическое лицо руководитель, организация управляется единоличным исполнительным органом;
  • наблюдательный совет и совет директоров – это одни и те же люди;
  • рекомендация или наставление стали причиной определения должности в фирме.

Членам группы лиц разрешено пересекаться и сотрудничать друг с другом. Частой ситуацией является вливание средств из головной компании в дочернюю, чтобы увеличить ее скорость роста. Открытие филиалов, распространение в регионах и многое другое. Все это – аффилированные сети.

Правовое регулирование

Аффилированные лица общества регулируются следующими статьями российского законодательства:

Этим статьям закона подчиняется аффилированное лицо, ставшее таковым по любому из признаков (родство, процентное соотношение голосующих акций, статус). Любое зависимое и управляющее лицо будут иметь свод отношений друг с другом.

Если же были нарушены правила порядка, то следуют следующие виды наказаний:

  1. Административная ответственность. Если необходимые сведения были предоставлены в неверные сроки, либо информация является неполноценной.
  2. Налоговая ответственность. Распространяется в отношении взаимозависимых лиц. Накладывается в том случае, если лица совершили необоснованные изменения в цене. Для определения наличия факторов для изменения стоимости приглашается специальная комиссия. Если отклонение составило более 20%, то производится доначисление налогов и определение размера пени.
  3. Гражданско-правовая ответственность. Если был нарушен утвержденный порядок заключения сделок.

Обязанность предоставлять информацию об аффилированных лицах

На аффилированные лица «ООО» накладываются не только права. Благодаря наличию особенного статуса, такие лица имеют ряд обязанностей. Первое – они должны сообщать обществу о голосующих акциях, которые принадлежат им. Делается это с указанием всех подробностей, обязательным условием является форма обращения – письменная.

Прямого способа наказания организации, которая не предоставила обществу информацию о количестве имеющихся акций. Но в отношении таких юридических лиц определяется ряд санкций, если заявление не было написано в строго отведенный срок.

Если действия аффилированных лиц стали причиной убытков компании, то оно должно возместить финансовый вред, причиненный организации, в полном размере. Регулируется вопрос статьей №15 ГК РФ.

Информация по аффилированным компаниям в отчёте

Каждая компания должна иметь полный список аффилированных лиц. Надзор учета всех влияющих лиц ведется соответствующими инстанциями, которые занимаются регулированием рынка. Если же организация нарушит данное правило, то согласно антимонопольному законодательству на юридическое лицо будет наложен штраф. Аффилированные лица «ООО» также учитываются в полном объеме. Существуют определенные правила и нормы по созданию списка. Полный перечень аффилированных лиц должен распространяться через Интернет на публичной странице.

Такая обязанность объясняется тем, что информация является востребованной на рынке и в обществе. Заключение сделок должно проходить прозрачно, каждый из заинтересованных лиц должен иметь доступ к нужной информации. Закрытые акционерные общества отчасти подчиняются другим правилам и нормам, в вопросе публикации списка аффилированных лиц также есть различия. Несмотря на то, что ЗАО не должны заниматься публичным размещением бумаг, при наличии публичных размещений облигаций информация должна предоставляться в свободном доступе для всех заинтересованных лиц. ЗАО разрешается вести учет аффилированных лиц и организаций в свободной форме.

Список аффилированных лиц

Все аффилированные лица должны содержаться в специальном списке, который ведется ответственными людьми в организации. Обновление документа проводится ежеквартально, если имели какие-либо изменения. Заключение сделок с взаимозависимыми фирмами невозможно без подобного списка.

Ведение реестра имеет неоспоримые положительные стороны:

  • компания закрывает возможность воздействия на работу предприятия третьих лиц, благодаря чему сохраняется капитал и инвестиции компании;
  • риск оспаривания договор сводится к минимуму;
  • процедура одобрения сделки с участием заинтересованных лиц сильно упрощается.

Публикации списков в Интернете должны быть доступны более трех лет. Сведения, которые заносятся в списки:

  • дата составления;
  • номер налогоплательщика;
  • юридический адрес;
  • данные компании;
  • процент голосующих акций или доли физического лица.

Если компания достаточно крупная, то обязанность по ведению списка определяется на одного сотрудника. Чаще всего ответственным лицом становится секретарь, председатель управления или регистратор. К ведению списка организация должна подходить со всей внимательностью, так как антимонопольная служба в любой день может проверить документацию на наличие неточностей или нарушение законов.

bizneszakon.ru

ЧТО ЭТО - АФФИЛИРОВАННОЕ ЛИЦО?

“В газетах часто печатаются списки аффилированных лиц банков. А что это такое - аффилированное лицо и зачем их надо печатать? В. Бережной, г. Сальск”. Аффилированное лицо - организация

“В газетах часто печатаются списки аффилированных лиц банков. А что это такое - аффилированное лицо и зачем их надо печатать? В. Бережной, г. Сальск”. Аффилированное лицо - организация или человек, участвующие в контроле над акционерным обществом. Это лица, физические или юридические, связанные общими интересами с акционерным обществом, - его директора, управляющие, учредители, акционеры, владеющие значительным пакетом акций. Это может быть и незримый управляющий компанией. Современное понятие аффилированного лица введено редакцией 1998 года Закона РФ “О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках”: “Аффилированные лица - физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность”. Ими являются члены Совета директоров или любого другого коллегиального органа управления или лицо, руководящее им единолично, а также лица, распоряжающиеся более чем 20 процентами голосов или частей уставного капитала общества. Если юридическое лицо входит в финансово-промышленную группу, к его аффилированным лицам относятся члены Совета директоров всех участников ФПГ. Аффилированные лица могут быть не только у организации, но и у конкретного человека, если он распоряжается более чем 20 процентами голосов какой-либо организации. Она и является его аффилированным лицом. Каждое акционерное общество обязано вести список своих аффилированных лиц и регулярно предоставлять сведения о них в Федеральную комиссию по ценным бумагам. Кроме того, открытые акционерные общества обязаны ежегодно опубликовать в СМИ, доступных для всех его акционеров, список своих аффилированных лиц, указывая количество и типы принадлежащих им акций. Эти списки и заметил в газете читатель. Начальник информационно-аналитического отдела РО ФК ЦБ России в Южном федеральном округе

www.km.ru

АФФИЛИРОВАННЫЕ ЛИЦА - это... Что такое АФФИЛИРОВАННЫЕ ЛИЦА?

физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность. А.л. юридического лица являются: член его совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления,член его коллегиального исполнительного органа, а также лицо, осуществляющее полномочия его единоличного исполнительного органа; лица, принадлежащие к той же группе лиц, что и данное юридическое лицо; лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие уставный (складочный) капитал данного юридического лица; юридическое лицо, в котором данное юридическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие уставный (складочный) капитал этого (первого) юридического лица.

Если юридическое лицо является участником финансово-промышленной группы, к его А.л. также относятся члены советов директоров (наблюдательных советов) или иных коллегиальных органов управления, коллегиальных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы, а также лица, осуществляющие полномочия единоличных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы.

А.л. физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность, являются: лица, принадлежащие к той же группе лиц, что и данное физическое лицо; юридическое лицо, в котором данное физическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20% общего количества голосов, приходящихся на акции (вклады, доли), составляющие уставный (складочный) капитал данного юридического лица.

АО ведет учет своих А.л. и представляет отчетность о них в порядке, определенном федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим регулирование рынка ценных бумаг.

ОАО обязано ежегодно опубликовывать в СМИ, доступных для всех акционеров данного общества, списки А.л. общества с указанием количества и категорий (типов) принадлежащих им акций..

А.л. общества обязаны в письменной форме уведомить его о принадлежащих им акциях общества с указанием их количества и категорий (типов) не позднее 10 дней с даты приобретения акций.

В случае если в результате непредставления по вине А.л. указанной информации или несвоевременного ее представления обществу причинен имущественный ущерб, А.л. несет перед обществом ответственность в размере причиненного ущерба.

Нарушение установленного порядка представления сведений о своих А.л. при представлении информации на основании ходатайств и уведомлений влечет наложение штрафа антимонопольными органами в размере до 5 тыс. МРОТ.

АО и 000 обязаны хранить списки своих А.л. В настоящее время термин "А.л." используется в антимонопольном законодательстве, а также в законодательстве об АО и 000 (см. Акционерное общество).

Энциклопедия юриста. 2005.

dic.academic.ru

Аффилированное лицо - это... (Словарь банковских терминов)

Аффилированное лицо — это организация или же физическое лицо, которое способно оказывать непосредственное влияние на деятельность хозяйственного общества посредством своего участия в капитале или же с помощью членства в руководящих органах.

При этом устанавливается связь между лицами в имущественном и организационном понимании. Все последующие действия выполняются только при чёткой координации.

Задействованные лица оказывают непосредственное влияние друг на друга, что впоследствии сказывается на процессе формирования хозяйственных отношений.

Данный термин появился вследствие перехода к рыночной экономике в условиях расширенных и осложнённых экономических связей между двумя хозяйствующими объектами. В качестве аффилированных лиц могут позиционироваться:

  • высокие должностные чины,
  • учредители,
  • акционеры,
  • инвесторы.

Все они могут оказывать непосредственное влияние на деятельность организации, принимая участие в управленческом процессе. В большинстве случаев аффилированному лицу принадлежит порядка десяти процентов всего имеющегося капитала фирмы.

Для юридических и физических объектов аффилированное лицо может быть неидентичным. К примеру, в первом случае таковым может оказаться член наблюдательного совета или же любого другого органа управления. Также им может оказаться лицо, которое выполняет полномочия исполнительного органа, представленного единолично.

Кроме этого, аффилированным может называться лицо, которое имеет принадлежность к той же группе лиц, что и конкретное юридическое лицо. Если учредитель имеет полное право распоряжаться двадцатью процентами голосов или при условии, что он является непосредственным участником финансово-промышленной группы, это также позволяет ему позиционироваться в качестве аффилированного лица.

Для физических лиц аффилированными могут быть лица, которые принадлежат к группе, идентичной для отдельно взятого физического объекта. Ещё один вариант — это юридическое лицо, в котором объект уполномочен распоряжаться двадцатипроцентным количеством голосов. При этом они должны приходиться на голосующие акции или же составлять уставной капитал от общей доли юридического лица.

Данный термин имеет широкое применение в предпринимательском законодательстве. Важно помнить, что на аффилированных лиц ложится ответственность об уведомлении общественности в письменном виде о приобретаемых акциях с указанием их типов и количества. Причём сделать это необходимо в течение десяти дней после осуществления их покупки. Если этого не сделать, то вследствие таких мер обществу может грозить ущерб, который аффилированное лицо обязуется полностью возместить. Любое общество должно вести корректный учёт лиц такого типа. При этом выполнять это необходимо в соответствии со всеми нормами действующего законодательства.

Понятия аффилированные лица и группы лиц определяют неидентичную степень связей между отдельно взятыми субъектами с правовой точки зрения. Дело в том, что лица при этом не могут составлять единого субъекта права, в то время, как группа лиц обладает полной правосубъектностью. Однако это касается не всех предпринимательских отношений, а исключительно тех, которые имеют прямое отношение к сфере антимонопольного законодательства.

Исходя из этого, нетрудно сделать вывод, что аффилированные лица могут позиционироваться в качестве родового понятия, а группа лиц — в качестве видового.

bankspravka.ru