Что такое аннуитет. Аннуитет это что


Аннуитет - это... Что такое Аннуитет?

Аннуите́т (фр. annuité от лат. annuus — годовой, ежегодный) или финансовая рента — общий термин, описывающий график погашения финансового инструмента (выплаты вознаграждения или уплаты части основного долга и процентов по нему), когда выплаты устанавливаются периодически равными суммами через равные промежутки времени. Аннуитетный график отличается от такого графика погашения, при котором выплата всей причитающейся суммы происходит в конце срока действия инструмента, или графика, при котором на периодической основе выплачиваются только проценты, а вся сумма основного долга подлежит к оплате в конце.

Сумма аннуитетного платежа включает в себя основной долг и вознаграждение.

В широком смысле, аннуитетом может называться как сам финансовый инструмент, так и сумма периодического платежа, вид графика погашения финансового инструмента или другие производные понятия, оттенки значения. Аннуитетом, например, является:

  • Один из видов срочного государственного займа, по которому ежегодно выплачиваются проценты, и погашается часть суммы.
  • Равные друг другу денежные платежи, выплачиваемые через определённые промежутки времени в счёт погашения полученного кредита, займа и процентов по нему.
  • Соглашение или контракт со страховой компанией, по которому физическое лицо приобретает право на регулярно поступающие суммы, начиная с определённого времени, например, выхода на пенсию.
  • Современная стоимость серии регулярных выплат, производимых с определенной периодичностью в течение срока, установленного договором страхования.

Аннуитетный график также может использоваться для того, чтобы накопить определённую сумму к заданному моменту времени, внося равновеликие вклады на счёт или депозит, по которому начисляется вознаграждение.

Виды аннуитетов

По времени выплаты первого аннуитетного платежа различают:

  • аннуитет постнумерандо — выплата осуществляется в конце первого периода,
  • аннуитет пренумерандо — выплата осуществляется в начале первого периода.

Коэффициент аннуитета

Коэффициент аннуитета превращает разовый платёж сегодня в платёжный ряд. С помощью данного коэффициента определяется величина периодических равных выплат по кредиту:

где  — процентная ставка за один период (всего периодов n),  — количество периодов на протяжении всего действия аннуитета.(следует учитывать, что данная формула является чисто математической, то есть на практике возможны некоторые девиации, вызванные округлением, а также неодинаковой продолжительностью месяца и года; особенно это касается последнего по сроку платежа).

Предполагается, что выплаты производятся постнумерандо, то есть в конце каждого периода. И тогда величина периодической выплаты A = K·S, где S — величина кредита.

Пример расчёта. Рассчитаем ежемесячную выплату по трехлетнему кредиту суммой $ 12000 по ставке 6 % годовых. Поскольку выплаты будут производиться каждый месяц, необходимо привести процентную ставку из годового значения к месячному: 6 %/12 = 0,5 %, или 0,005 в месяц. Подставляем в указанную выше формулу следующие значения: , мес. Полученный коэффициент умножаем на сумму кредита — 12000. Получаем 365 $/мес.

Обычно погашение долга предусматривает ежемесячные или ежеквартальные выплаты, и задаётся годовая процентная ставка . Если выплаты производятся постнумерандо раз в год в течение лет, то точная формула для коэффициента аннуитета:

или по упрощенной формуле:

где (всегда показатель степени) — количество периодов = n*m.

Будущая стоимость аннуитетных платежей

Будущая стоимость аннуитетных платежей предполагает, что платежи осуществляются на приносящий проценты вклад. Поэтому будущая стоимость аннуитетных платежей является функцией как величины аннуитетных платежей, так и ставки процента по вкладу.

Будущая стоимость серии аннуитетных платежей (FV) вычисляется по формуле (предполагается сложный процент)

,

где r — ставка процента, n — количество периодов, в которые осуществляются аннуитетные платежи, X — величина аннуитетного платежа.

Аннуитет пренумерандо в рассматриваемом случае начисления процентов по аннуитетным платежам, имеет на один год начисления процентов больше. Поэтому формула для вычисления будущей стоимости аннуитета пренумерандо приобретает следующий вид

В табличных процессорах в состав финансовых функций входит функция для вычисления будущей стоимости аннуитетных платежей. В OpenOffice.org Calc для вычисления будущей стоимости аннуитетных платежей (как постнумерандо, так и пренумерандо) применяется функция FV.

См. также

Ссылки

dic.academic.ru

АННУИТЕТ - это... Что такое АННУИТЕТ?

  • АННУИТЕТ — периодически уплачиваемая денежная сумма (взнос, рента, до ход). В страховом деле АННУИТЕТ означает причину ежегодных выплат пострахованию ренты или пенсий. АННУИТЕТОМ также является ежегодная денежная сумма определенного размера, выплачиваемая… …   Финансовый словарь

  • аннуитет — Ежегодная денежная сумма определенного размера (рента), выплачиваемая кредитору (обычно в течение продолжительного времени) в погашение полученного от него займа, включая проценты. Если срок действия ограничен, то аннуитет называется срочным;… …   Справочник технического переводчика

  • Аннуитет — (Annuity) — ежегодная денежная сумма определенного размера (рента), выплачиваемая кредитору (обычно в течение продолжительного периода времени) в погашение полученного от него займа, включая проценты. Если срок действия ограничен, то… …   Экономико-математический словарь

  • аннуитет — платеж, аннюитет, рента Словарь русских синонимов. аннуитет сущ., кол во синонимов: 5 • аннюитет (2) • плате …   Словарь синонимов

  • Аннуитет — от лат. annuitas ежегодный платеж, англ. annuity, Anny А. Вид срочного государственного займа, когда ежегодно выплачиваются проценты и погашается часть суммы. Б. Вид долгосрочного займа, когда кредитор ежегодно получает определенный доход (ренту) …   Словарь бизнес-терминов

  • Аннуитет — серия равных платежей, вносимых или получаемых через равные промежутки времени в течение определенного периода. Причем платежи приходят в конце каждого периода …   Словарь терминов антикризисного управления

  • аннуитет — а, м. annuité f., нем. Annuität. 1. Тип срочного государственного займа с ежегодным погашением долга и уплатой процентов. СИС 1954. Постепенно погашаемые обязательства называются аннюитетами .. в тесном смысле аннюитетами называются тоже… …   Исторический словарь галлицизмов русского языка

  • Аннуитет — (от лат. annuitas ежегодный платеж; англ. annuity; нем. Annuitat) 1) вид гос ного долгосрочного займа, по которому кредитор ежегодно получает определенный доход, включающий постепенное погашение суммы основного долга и проценты по нему; А. были… …   Энциклопедия права

  • АННУИТЕТ — (от лат. annuitas ежегодный платеж) 1) один из видов срочного государственного займа, по которому ежегодно выплачиваются проценты, и погашается часть суммы; 2) равные друг другу денежные платежи, выплачиваемые через определенные промежутки… …   Юридическая энциклопедия

  • Аннуитет — (фр. annuité от лат. annuus  годовой, ежегодный) или финансовая рента  общий термин, описывающий график погашения финансового инструмента (выплаты вознаграждения или уплаты части основного долга и процентов по нему), когда… …   Википедия

  • dic.academic.ru

    АННУИТЕТ - это... Что такое АННУИТЕТ?

  • аннуитет — Ежегодная денежная сумма определенного размера (рента), выплачиваемая кредитору (обычно в течение продолжительного времени) в погашение полученного от него займа, включая проценты. Если срок действия ограничен, то аннуитет называется срочным;… …   Справочник технического переводчика

  • Аннуитет — (Annuity) — ежегодная денежная сумма определенного размера (рента), выплачиваемая кредитору (обычно в течение продолжительного периода времени) в погашение полученного от него займа, включая проценты. Если срок действия ограничен, то… …   Экономико-математический словарь

  • аннуитет — платеж, аннюитет, рента Словарь русских синонимов. аннуитет сущ., кол во синонимов: 5 • аннюитет (2) • плате …   Словарь синонимов

  • Аннуитет — от лат. annuitas ежегодный платеж, англ. annuity, Anny А. Вид срочного государственного займа, когда ежегодно выплачиваются проценты и погашается часть суммы. Б. Вид долгосрочного займа, когда кредитор ежегодно получает определенный доход (ренту) …   Словарь бизнес-терминов

  • АННУИТЕТ — (от лат. annuitas ежегодный платеж) 1) один из видов срочного государственного займа, по которому ежегодно выплачиваются проценты и погашается часть суммы; 2) равные друг другу денежные платежи, выплачиваемые через определенные промежутки времени …   Экономический словарь

  • Аннуитет — серия равных платежей, вносимых или получаемых через равные промежутки времени в течение определенного периода. Причем платежи приходят в конце каждого периода …   Словарь терминов антикризисного управления

  • аннуитет — а, м. annuité f., нем. Annuität. 1. Тип срочного государственного займа с ежегодным погашением долга и уплатой процентов. СИС 1954. Постепенно погашаемые обязательства называются аннюитетами .. в тесном смысле аннюитетами называются тоже… …   Исторический словарь галлицизмов русского языка

  • Аннуитет — (от лат. annuitas ежегодный платеж; англ. annuity; нем. Annuitat) 1) вид гос ного долгосрочного займа, по которому кредитор ежегодно получает определенный доход, включающий постепенное погашение суммы основного долга и проценты по нему; А. были… …   Энциклопедия права

  • АННУИТЕТ — (от лат. annuitas ежегодный платеж) 1) один из видов срочного государственного займа, по которому ежегодно выплачиваются проценты, и погашается часть суммы; 2) равные друг другу денежные платежи, выплачиваемые через определенные промежутки… …   Юридическая энциклопедия

  • Аннуитет — (фр. annuité от лат. annuus  годовой, ежегодный) или финансовая рента  общий термин, описывающий график погашения финансового инструмента (выплаты вознаграждения или уплаты части основного долга и процентов по нему), когда… …   Википедия

  • dic.academic.ru

    Что такое аннуитет - Всё правильно!

    >

    Услышав слово аннуитет, многие подумают о чём-то очень сложном для понимания. Большинство людей, далёких от экономики, впервые встречаются с этим словом при обращении в банк за кредитом, где им предлагают схему погашения с таким названием.

    Термин «аннуитет» происходит от латинского слова annuus — ежегодно. В английском языке есть слово «annual», а во французском — «annuité», которое в переводе означает «годовой», «ежегодный». Современное самое краткое определение аннуитета — это однонаправленные платежи (денежный поток) от кого-либо или к кому-либо, у которых две особенности: периодичность и неизменность суммы. В истории первоначально эти платежи были с периодом, равным одному году, что и стало основанием для названия денежного потока аннуитетом («год» на латинском языке — anno). Сегодня аннуитет — это денежный поток с равными по величине поступлениями и через равные промежутки времени любой продолжительности. Платежи и поступления могут быть ежегодные, ежеквартальные, ежемесячные. Главным остаётся одно: аннуитет — это несколько одинаковых платежей (денежных потоков) через одинаковые промежутки времени. Например, если ваша ежемесячная зарплата постоянна в течение года, то её поступление представляет собой аннуитет с ежемесячным периодом выплаты. Другой пример: при покупке какой-то вещи в рассрочку ваши ежемесячные платежи банку тоже будут аннуитетом.

    Для экономистов слово аннуитет имеет три основных значения.

    1) В широком смысле – это финансовый инструмент. Например, один из видов срочного государственного займа, по которому ежегодно выплачиваются проценты и погашается часть суммы.

    2) Равные друг другу денежные платежи через определённые промежутки времени. Если суммы выплачивают в конце периода, то аннуитет называется обычным, или постнумерандо, а если в начале периода — пренумерандо. Аннуитет бывает немедленный и отложенный, непрерывный и вечный, например, выплаты по облигационным займам с неограниченными сроками. При верном аннуитете платежи подлежат безусловной выплате, а при условном аннуитете платежи ставятся в зависимость от определённого события, например, в личном страховании.

    3) Соглашение или контракт со страховой компанией, по которому физическое лицо, начиная с определённого времени (например, с момента выхода на пенсию), приобретает право на регулярное поступление денежных сумм.

    Аннуитетом может быть назван не только собственно финансовый инструмент или график выплат, но и сумма периодического платежа.

    В качестве примера аннуитета можно рассматривать:

    — взносы в пенсионный фонд, если фонд оплаты труда не меняется;

    — взносы в счет погашения долгосрочного кредита;

    — выплату процентов по ценным бумагам;

    — арендные платежи.

    В финансовом секторе аннуитет — это разновидность инвестиций, которые приносят вкладчику определённый фиксированный доход через равные промежутки времени (финансовая рента). Он особенно популярен среди современных участников финансового рынка. Это объясняется тем, что аннуитет позволяет легко планировать будущие доходы и расходы. В результате обеспечивается более стабильная и бесперебойная работа любой организации.

     

    Заявка на редактирование текста

    comments powered by HyperComments

    vsepravilno.com

    Аннуитет

    Аннуитет – финансовая рента – это разновидность финансовых потоков, которые поступают в ступенчатой форме, т.е. одинаковыми частями в фиксированные временные промежутки.

     

    Подобные платежи могут использоваться как при выплате накопившихся процентов по депозитам, сертификатам, облигациям и прочим отчислениям, так и для погашения действующей задолженности. Главным здесь остается тот нюанс, что аннуитет – это совокупность одинаковых финансовых потоков, выплачиваемых через равные временные интервалы (год, квартал или месяц).

     

    Аннуитетный платеж, выплачиваемый заемщиком, включает основной долг (или тело кредита) и вознаграждение (или проценты).

     

     

    Аннуитетом может быть названа не только сумма периодического платежа заемщика, но и собственно финансовый инструмент или график его погашения.

     

    Также к понятию «аннуитет» относится:

     

    • Вид государственного займа на определенный срок с выплатой процентов и тела кредита.
    • Договор, заключенный со страховой компанией, в котором человек вправе рассчитывать на равные по временному интервалу выплаты, например, при выходе на пенсию.
    • Страховые выплаты, которые носят регулярный по времени характер.

     

    График аннуитетных платежей может использоваться не только для расчёта выплат по кредитным займам. Также его применяют для вычисления суммы, которую необходимо накопить к определенному времени в будущем.

     

     

    Виды аннуитета

     

    Ввиду многогранности аннуитетных платежей, они имеют сложную классификацию:

     

    1. 1. В зависимости от времени выплаты стартового взноса:

     

    • Постнумерандо – это ситуация, когда платеж проходит после завершения первого периода.
    • Пренумерандо – это ситуация, когда средства поступают до начала периода.

     

    1. 2. В зависимости от сроков действия:

     

    1. 2.1. Срочный.
    2. 2.2. Пожизненный, который также делится на следующие разновидности:

     

    • Аннуитеты, передаваемые по наследству.
    • Платежи, действительные с корректировкой денежных поступлений.
    • Гарантированные на заранее установленный срок.

     

    1. 3. Страховая практика богата на аннуитеты, которые существенно отличаются между собой по характеру. Выделяют следующие виды:

     

    • Простые – действительны после одноразововой оплаты премии застрахованным лицом. Если наступает страховой случай – имеют пожизненный статус.
    • Отложенные – предусматривают временной промежуток (между подписанным договором и страховыми выплатами), когда лицо должно внести размер предусмотренных для аннуитета премий.
    • Срочный – подписание подобного договора действует строго фиксированный промежуток времени. В этом виде аннуитета смерть лица считается единственным фактором, досрочно прерывающим рентные платежи.
    • Гарантированный – этот тип платежа не прерывается даже тогда, если застрахованный клиент умер. В подобной ситуации на весь оставшийся период право использовать аннуитет перейдет к наследникам.
    • С защитой личных финансов (капитала) – подобный договор закрепляет за застрахованным лицом (наследниками) получить весь размер предусмотренной премии.

     

    1. 4. В зависимости от величины платежа и влияния на него инфляции:

     

    • Фиксированный – предполагает равность по сумме всех платежей.
    • Валютный – в котором сумма платежа привязана к валюте с целью защиты от инфляционных процессов в стране.
    • Индексируемый – сумма платежа которого правится на индекс инфляции для каждого интервала выплат.
    • Переменный – предполагает привязку суммы выплат к индексу доходности финансового инструмента.

     

    1. 5. В зависимости от частоты производимых выплат:

     

    • Ежемесячный.
    • Ежеквартальный.
    • Ежегодный.

     

    1. 6. По срочности аннуитетных выплат:

     

    • Срочный – фиксированное количество выплат.
    • С возможностью погашения досрочно.
    • Бессрочные выплаты (например, аннуитетные платежи пенсионерам).
    • Без фиксированного количества платежей.

     

    1. 7. В зависимости от плательщика:

     

    • Страховой аннуитет (платежи страховой компании).
    • Пенсионный аннуитет (платежи пенсионного фонда).
    • Финансовый аннуитет (платежи финансовыми организациями и банками).
    • Аннуитетные платежи юридическими лицами.
    • Аннуитетные платежи частными лицами.

     

    Особенности аннуитетной схемы

     

    Если клиент выбирает этот способ выплаты, то на него распространяются следующие правила:

     

    • Долг выплачивается равными долями. Это правило может распространяться как на простые, так и на залоговые займы.
    • Размер всех выплат четко отражен в графике и на протяжении всего срока не может быть изменен (первый и последний взносы будут одинаковы).

     

     

    Преимущество подобного расчета с банком заключается в постоянстве ежемесячной суммы взносов и простоте оформления кредита (банки активно поддерживают подобную схему расчета). Такой подход позволяет легко планировать и вносить корректировки в семейный бюджет. Однако, есть в аннуитетной схеме и недостатки. Основной из них состоит в том, что клиент переплачивает гораздо больше, нежели при использовании дифференцированного метода.

     

    Аннуитетная схема будет удобна лицам, берущим небольшой кредит на непродолжительный период или же получающим фиксированный размер заработной платы, который заранее удобно просчитать.

     

    Чем дольше кредитный период, тем невыгодней становится аннуитетный способ погашения долга. Также не стоит забывать, что далеко не все банки разрешают погашать кредит досрочно. Этот факт каждый заемщик должен обязательно проверить.

     

    Формула расчета ежемесячного аннуитетного платежа

     

    Для того чтобы высчитать размер ежемесячных платежей (А), пользователю необходимо величину коэффициента аннуитета (К) умножить на общую сумму кредита (S). Предполагается, что платежи производятся в конце месяца.

     

    А = К × S

     

    Коэффициент аннуитета позволяет просчитать размер периодически одинаковых платежей, которые пользователь обязан платить банку каждый месяц. Его необходимо высчитывать по отдельной формуле:

     

    К = i ×(1 + i)n / (1 + i)n – 1, где

     

    n – это число месяцев, на которые пользователь взял кредит,

    i – размер процентной месячной ставки.

     

     

    Расчет стоимости аннуитетных платежей в будущем предполагает, что платежи производятся на вклад, который приносит выгоду владельцу. Если целью расчетов аннуитетных платежей (FV) выступает вычисление их будущей стоимости, то применяется формула:

     

    FVan = (X × (1 + r)n – 1) / r, где

     

    r – ставка процентов за один период,

    n – периодичность выплат (число периодов),

    Х – аннуитетный платеж.

     

     

    utmagazine.ru

    АННУИТЕТ - это... Что такое АННУИТЕТ?

    ANNUITY

    Периодически уплачиваемые суммы; выплаты производятся ежегодно, один раз в полгода, ежеквартально или ежемесячно в начале или в конце периода, получаемые от страховой компании в качестве выплат взносов, сделанных в эту компанию, или в виде одноразовой выплаты, или в рассрочку. А. (рента) может быть классифицирован по следующим признакам1. По методу покупки: единичная премиальная рента, та, к-рую покупают путем одноразового взноса, и годичная премиальная рента, та, к-рую покупают в течение периода времени путем взносов выплат в рассрочку.2. Метод осуществления выплат аннуитанту: прямая рента, выплачиваемая в начале годичного срока, полугодичного срока, квартала или месяца. Отсроченная рента, выплата годового дохода по к-рой не производится в течение длительного периода для того, чтобы дать возможность завершить ренты путем накопления через периодические взносы.3. Длительность: особый А., когда выплата дохода осуществляется в течение определенного числа лет; условный А., когда доход выплачивается в течение неопределенного периода времени; пожизненный А., когда выплата дохода производится в течение всей жизни данного лица; постоянный (пожизненный) А., когда доход выплачивается на перманентной основе в течение всей жизни лица; ограниченный А., когда прекращается выплата дохода после определенного периода времени или события.Единичные премиальные А., покупаемые за единовременно выплачиваемую сумму, очень удобны для лиц или доноров, к-рые уже вложили значительные средства. В целом можно сказать, что они наиболее удобны для пожилых людей, поскольку для их возраста доход на А. является наиболее привлекательным. С другой стороны, отсроченные А. обычно лучше подходят молодым людям, особенно когда они выплачиваются в рассрочку. За последние годы острые инвестиционные проблемы компаний по страхованию жизни, вызванные низкими доходами от подлежащих страхованию инвестиций, к-рые объясняются общими инфляционными процессами, а также накопление крупных сумм для инвестиций привели в конечном итоге к снижению заинтересованности страховых компаний в предложении А. и к сокращению числа видов предоставляемых контрактов по А. Примерами предлагаемых видов контрактов по А. являются приводимые ниже контракты одной крупной нью-йоркской компании по страхованию жизни. Немедленная пожизненная рента.  Рента выплачивается в течение всей жизни аннуитанта, либо ежегодно, 1 раз в полгода, ежеквартально, либо ежемесячно, с выплатой первого взноса в год, полугодие или месяц после даты  заключения контракта, в соответствии с купленным контрактом. Не производится никаких пропорциональных выплат за часть периода со дня последней регулярной выплаты до даты смерти. При осуществлении каждой выплаты должно предоставляться свидетельство о том, что ее получатель жив. Ден. компенсация ( страхоенсация (страховой взнос)  зависит от возраста и пола аннуитанта в момент покупки ренты. Эта сумма не должна быть меньше 500 дол., а выплаты дохода по ренте не могут быть меньше 10 дол. при каждой выплате. До заключения контракта требуются документы, подтверждающие возраст. Не требуется никакого медицинского освидетельствования. Если заявитель мужчина в возрасте до 50 лет или женщина до 55 лет, компания не будет предоставлять контракт, а предоставит пожизненную ренту с гарантированными выплатами на 10 лет, начиная с 15 лет и выше. Эти два типа ренты предоставляют одинаковую материальную компенсацию в более старшем возрасте, а заявитель получает гарантию выплат в течение 10 лет в более молодом возрасте практически за ту же плату, к-рая требуется при пожизненной ренте. Немедленные пожизненные ренты не участвуют в прибылях компании и не могут иметь выкупную или ссудную стоимость. Напр., на основании последних таблиц (пример таблиц прилагается) минимальная выплата в 10 дол. ежемесячно, выплачиваемая мужчине в возрасте 72 лет, в момент подачи заявки будет стоить 1272 дол.Пожизненная рента с гарантированными выплатами в течение 10 лет. Эта рента выплачивается в течение всей жизни аннуитанта с предоставлением дополнительной гарантии в том, что, в случае смерти получателя ренты до уплаты 10-летних гарантированных выплат, рента будет продолжать выплачиваться его наследнику до завершения 10-летнего срока со дня заключения контракта. Выплаты дохода по ренте должны производиться ежегодно, один раз в полгода, ежеквартально или ежемесячно (первые выплаты - через год, полугодие, квартал или месяц со дня покупки контракта), в соответствии с условиями приобретенного контракта. Каждая выплата, осуществляемая по истечении 10 лет, должна иметь подтверждение о том, что получатель жив. Плата за ренту зависит от возраста и пола получателя ренты на день ее покупки. Она не может быть меньше 500 дол., и выплата дохода - не менее 10 дол. Для продажи контракта требуется документ, подтверждающий возраст заявителя. Не требуется никакого медицинского освидетельствования. Рента не участвует в прибылях компании и не может иметь выкупную или ссудную стоимость.Рента для главы семьи и его иждивенцев. Такая рента выплачивается до конца жизни одного из переживших супругов ежегодно, один раз в полгода, ежеквартально или ежемесячно, начиная, соответственно, с года, полугодия, квартала или месяца, следующего за датой контракта, в соответствии с условиями купленного контракта. А. не уменьшается после смерти первого получателя. Не производится никаких пропорциональных выплат за часть периода, начиная с даты последней регулярной выплаты и до даты смерти пережившего супруга. При осуществлении каждой выплаты требуется документ, подтверждающий то, что, по крайней мере, один из получателей жив. Плата за ренту зависит от возраста обоих получателей на дату покупки и от их пола. Эта сумма не должна быть меньше 500 дол., а выплачиваемый доход - не меньше 10 дол. До продажи контракта требуется предоставить документ, удостоверяющий возраст. Не требуется медицинского освидетельствования. Контракт не участвует в прибылях компании и не имеет ссудной и выкупной стоимости.Контракт на получение дохода после ухода на пенсию. Выплаты дохода начинаются с даты заключения контракта в год, ближайший к одному из выбранных возрастов - 55 лет, 60 лет или 65 лет (дата погашения) , и после этого осуществляется ежемесячно в течение всей оставшейся жизни получателя, по крайней мере, в течение последующих 10 лет. Регулярные выплаты при покупке контракта (премии) выплачиваются ежегодно, один раз в полгода, ежеквартально или ежемесячно вплоть до наступления даты погашения. Минимальный ежемесячный доход должен составлять 10 дол., и минимальная премия должна составлять 5 дол. Прибыль распределяется ежегодно на дату продажи контракта. Дивиденды можно получать наличными, вносить в качестве частичной выплаты любого премиального взноса или класть на депозит под сложный процент  (никогда не ниже 2%), как это предусматривается в контракте. В случае невыполнения первых условий дивиденды можно вносить на депозит в соответствии с последним из приведенных выше условий. Дивидендные депозиты могут использоваться на дату погашения для увеличения ежемесячного пенсионного дохода. После начала получения дохода будет распределяться избыточный процентный доход  по ставке, к-рую определяет компания на каждый год. Выкупная стоимость ( сумма, на к-рую имеет право страхователь в случае досрочного прекращения уплаты взносов) может быть получена в период начиная с даты контракта и не позднее истечения срока погашения. Компания по своему усмотрению может отсрочить выплату суммы страхователю в случае досрочного прекращения уплаты взносов по сроку не более 6 месяцев со дня поступления запроса на нее. Ссуда, к-рая может быть получена страхователем, предоставляется начиная с даты контракта и до истечения срока погашения. Ссуда представляет собой сумму на условиях 5%, к-рая не превышает размера выкупной стоимости на дату контракта в последующий год. Компания по своему усмотрению может отсрочить предоставление ссуды вместо выплаты премий, следующих за первой, но не более чем на 6 месяцев после поступления запроса на нее. По истечении срока контракта последний, если только не прекращается досрочно за выкупную стоимость, может быть автоматически продлен в виде выплаченного не участвующего в прибыли пенсионного дохода в размере сокращенной суммы, выплачиваемой на тех же условиях, что и постоянный доход, за исключением тех случаев, когда сумма сокращенного (уменьшенного) выплаченного пожизненного дохода будет меньше 5 дол. в месяц. Вместо нее будет выплачиваться выкупная стоимость  за минусом задолженности, и контракт будет прекращен. Такой оплаченный контракт может быть погашен за выкупную стоимость, но не позднее даты истечения срока погашения по нему.Если получатель ренты умирает до истечения срока погашения, выкупная стоимость в тот момент выплачивается его наследнику. Если аннуитант умирает после даты истечения срока погашения и до того, как все необходимые выплаты были сделаны, то все оставшиеся выплаты будут дисконтированы по двухпроцентной ставке, рассчитаны по годам и выплачены единой суммой, если только не предусматривается др. условий по контракту.На дату истечения срока погашения контракта на получение дохода после ухода на пенсию или до нее доход по иску в случае смерти или в результате досрочного прекращения контракта за выкупную стоимость может быть рассчитан по любому из существующих способов расчета, разрешенных по условиям страховых полисов, при условии, что этот доход составляет, по крайней мере, 1000 дол., а гарантированная плата - 10 дол.Др. переменными характеристиками являются возможность изменения даты истечения срока погашения, а также предоставляемое право перейти на любую форму, тип или план страхования после оплаты тех расходов и удовлетворения тех условий, к-рые требует компания.При предоставлении свидетельства о возрасте, к-рое требуется для выдачи контракта по пенсионному доходу и др. предоставляемых видов контрактов, недостаточно иметь юридически заверенный документ о дате рождения, составленный по памяти, даже если эти данные предоставлены родственниками. Наилучшей формой свидетельства является офиц. сертификат ( справка) или метрическая запись, сделанные в момент рождения или крещения или сразу после них и указывающие точную дату рождения.Групповое страхование. Кроме индивидуального страхования с немедленными или отсроченными выплатами, причем в последнем случае в основе лежит как участие, так и неучастие в прибылях компании, в последние годы компании по страхованию жизни предлагают групповое страхование,  к-рое в большинстве случаев принимает форму ренты со сниженным налогообложением, квалифицированной на основании раздела 403(б) Кодекса законов о внутренних гос. доходах и контракта по групповому страхованию, предлагаемых для пенсионных выплат сотрудникам корпораций, квалифицированных на основании раздела 401 Кодекса. В большинстве случаев владельцы страховых полисов имеют выбор: либо внести свои средства на счета с гарантированным начислением основной и минимальной ставки процента, либо разделить счета, к-рые владельцы полисов считают рисковыми для инвестиций.Инвестиционные характеристики. А. представляют собой относительно неликвидные инвестиции и рассчитаны на долгосрочное вложение. Список рекомендаций для инвесторов в А. включает следующие позиции: покупайте А. у высококлассных страховщиков; сравните сроки погашения и штрафы и др. выплаты за досрочное прекращение контракта; стремитесь добиться гибкости в вопросе о ликвидации ваших инвестиций; сравните общие суммы начисленных сборов или комиссионных; изучите контракты, предлагающие различные инвестиционные счета; обратите внимание на имеющиеся А. с отсроченной выплатой процента.См. АННУИТЕТ ПЕРЕМЕННЫЙ.БИБЛИОГРАФИЯ:AMERICAN COUNCIL OF LIFE INSURANCE. `Life Insurance Fact Book` (annual).Financial compound Interest and annuity tables. Financial Publishing Co., Boston, MA.WoELFEL, C. J. `The Desktop Reference to Money, Prime Interest, and Yields`, 1986.

    Энциклопедия банковского дела и финансов. — М.: Федоров. Ч. Дж. Вулфел. 2000.

    banking_finance.academic.ru

    Аннуитетный платеж – что это?

    Любой кредитный продукт обладает целым комплексом параметров, которые следует знать, чтобы иметь возможность снизить переплату и сохранить собственные средства. При изучении кредитного договора можно столкнуться с несколькими такими моментами, наиболее известные из которых размер кредита, сумма первоначального взноса (при наличии), размер комиссии банка, наличие санкций за досрочное погашение и т.д. При этом некоторые показатели носят так сказать единовременный характер, другие актуальны на все протяжении срока кредитования.

    Так комиссия за рассмотрение заявки (при ее наличии) взимается банком только один раз, санкции по поводу досрочного погашения займа, имеют определенный срок действия, а комиссия за обслуживание ссудного счета будет взиматься до полного погашения займа.

    Тип погашения займа

    Как правило, потенциального заемщика в первую очередь интересует годовая ставка, она же является главным объектом привлечения клиентов банковскими учреждениями. Между тем процентная ставка не является главным параметром, определяющим итоговую стоимость кредита.

    Так, одним из наиболее важных моментов, от которого действительно будет зависеть сколько заемщику придется переплатить за пользование заемными средствами, является тип погашения кредита. А он в свою очередь может быть дифференцированным или аннуитетным. От этих же параметров зависит и насколько выгодно погашать взятый в банке займ досрочно.

    Аннуитет, как способ погашения кредита

    При аннуитетных платежах кредит выплачивается равными долями. Обычно именно по такой схеме в большинстве случаев и происходит погашение банковского кредита.

    Но кажущаяся на первый взгляд простота планирования ежемесячных платежей под собой скрывает несколько не самых приятных для заемщика моментов. В частности:

     - при погашении кредита аннуитетными платежами доля процентов в ежемесячных платежах значительно выше, по сравнению с дифференцированными платежами.

     - в течении первого срока действия кредитного договора именно проценты будут занимать преимущественную часть платежа, что не выгодно для заемщика, пожелавшего погасить кредит досрочно. Ведь в этом случае сумма основного долга будет гораздо выше, чем он ожидал. Да и выплаченные проценты он уже не вернет.

    В связи с этим, прежде чем взять кредит, по которому предусмотрен аннуитетный платеж, следует четко себе представлять по какому принципу будут производится расчеты с банком.

    Аннуитетный платеж - преимущества и недостатки

    Аннуитетный платеж является наиболее выгодной схемой погашения для банковской организации, ведь он дает выгоду по процентам, а клиента в свою очередь освобождает от необходимости ежемесячно общаться с сотрудниками банка, для того чтобы узнать сумму следующего платежа.

    Кроме того такой платеж выгоден заемщику и в случае, если он планирует досрочно погасить взятый кредит, и чем больше сумма кредита, тем выгоднее аннуитет.

    Таким образом, к преимуществам данной схемы погашения банковского займа можно отнести:

     - его легкость в оплате. Как уже было сказано аннуитетный платеж подразумевает одинаковый размер ежемесячных платежей, что значительно облегчает задачу заемщику, ведь он уже знает сколько именно ему нужно будет заплатить.

     - аннуитетный платеж подходит для той категории заемщиков, у которых нет возможности вносить в начале срока кредитования довольно крупные суммы по кредиту,

     - даже учитывая инфляцию, равные ежемесячные платежи не особо обременительны.

    Однако у аннуитета есть свои недостатки, в частности это касается суммы переплаты за кредит, которая в значительно больше, чем при дифференцированных платежах.

    Кроме того, если у заемщика появиться возможность частично досрочно погасить кредит, то в итоге ему все равно придется в дальнейшем выплачивать туже сумму, что и до внесения частично досрочного платежа.

    Подписывайтесь на наш канал в Telegram ​​ Please enable JavaScript to view the comments powered by Disqus.

    prodengi.kz